财务管理工作中 Excel的运用方法

　1 Excel 软件的功能和特点

Excel 软件具有强大的数据分析能力， 能够对需要进行处理的相关数据进行自动计算，只需要在对应栏中属于各种原始数据，点击上方的统计按钮，就能够轻松得到各种想要的统计数据分析结果。 并且，可以利用各种不同的图表方法实现显示数据的各种信息的展示，比如，可以利用饼状图、条形图和折线图等常见的统计图，实现财务管理工作中各种数据的清晰展示。财务报表的制作离不开 Excel 软件的使用，工作表是 Excel用来存储和处理相关数据的一组行、列和单元，财务管理工作人员只需要轻轻点击鼠标， 就可以轻松实现对该列的数据加、减、乘、除的基础操作，并且，使用 Excel 软件可以实现对该列或者几列的轻松调取，它代替了传统意义上的会计处理方式，极大地提高了会计工作的效率，改变了以往使用计算器计算，并用纸和笔来进行记录，耗费大量时间来制作各类账本的老旧方法。

　　2 Excel 软件在财务管理中的'基本方法和问题

　　2.1Excel 软件的基本函数处理方法

Excel 可以在财务管理中广泛应用， 很大的一部分原因是Excel 软件中包含了大量的财务分析函数与统计函数，Microsoftoffice 公司已经根据常见的财务操作中的函数统计方法， 设定了函数计算体系，这些函数包含了资金时间价值、固定资产折旧以及收益率等在内的大量财务管理分析函数，这样财务成本管理中的大部分计算都可以得到简化和程式化运算。利用 Excel 中的重要财务函数(Financial function)可进行一般的财务计算。 利用 Excel 函数可以进行折旧函数(Depreci-ation function)的计算，通过简单统计公司工业生产设备各项零件的耗损情况，将其中的数据集中进行折旧计算，可以得到本公司年度耗材设备的折旧情况，为公司财务展开采购和设备维修提供重要的数据支持。 同时， 利用偿还率计算函数(Repay-ment rate calculation function) 还可以实现对公司债券和其他金融数据的偿还情况进行统计，对公司的收入、支出和负债情况能够展开摸底式调查，帮助公司制定新的投资计划。

　　2.2 严格 Excel 财务审计工作，保证公司账务安全

Excel 软件在现代化公司财务部门， 账务处理的实用性和易用性方面体现的尤为突出。 计算机电子化会计财务操作促使会计部门电算化程度越来越高。 在利用 Excel 软件对公司财务展开核算工作时， 施工企业应当严格规范自己的会计操作流程，一切活动都必须以《会计法》为蓝本，重视企业会计部门上下对相关会计法律法规的学习和落实， 严肃对待新 Excel 软件工作方法，不得利用新的工作方法为财务会计资料的进行虚假的原始记录。在利用 Excel 软件处理会计财务工作中，力争让所有的工作人员都能够严于律己，依法进行会计活动，为公司内部管理工作的顺利开展建立正确高效的方针。

　　2.3 建立长效的监管机制，提高 Excel 审计效率

没有规矩，不成方圆，提高财务管理工作中 Excel 软件的利用效率，就是要建立与时俱进的财务会计工作方法。 企业要用更高的效率处理财务审计隐患，首先要建立一套长效的处理机制， 用健全而科学的危机预防机制为会计工作保驾护航，纯净企业内部风貌，在不影响日常工作运转的前提下，严格明确会计内控工作中的各项细节，落实到点，借鉴优秀企业的 Excel软件数据经验， 使公司内部的财务会计管理制度由简入繁，为企业规避内控风险上一道坚实的保险，从制度的高度对财务审计制度进行改良，彻底根除会计审计可能发生的危险。