中学财务管理制度合集15篇
在社会发展不断提速的今天，各种制度频频出现，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。制度到底怎么拟定才合适呢？下面是小编帮大家整理的中学财务管理制度，希望对大家有所帮助。
中学财务管理制度1
一、贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理好教学事业发展中资金供需的关系。
二、按照《会计法》、《中小学财务管理制度》、《预算法》的规定，规范会计行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进教育事业发展。
三、学校财务工作由校长统一领导，分管校长直接负责，总务处具体经办。财务人员的配备、岗位设置要严格按照《会计法》的有关规定执行。
四、按照学校总体发展目标，编制合理的财务预算。年度预算实行综合财务计划，对学校的全部收入和支出进行综合平衡。
五、严格执行“收支两条线”制度，学费等预算外收入必须纳入非税管理体系，及时、足额上缴财政专户，禁止私设“小金库”。
六、各项收费严格执行国家规定的收费范围及标准，使用合法的票据，并实行收费公示制度。
七、帐户的.设立、撤销要经上级主管部门的批准。
八、严格报销手续，财务人员有权对不真实、不合法的原始凭证拒绝给予报销和支付。
九、对各类财务凭证等要及时立卷归档。
十、对学校的资产变动要加以审核，及时填制凭证，登记帐簿，按期进行清查盘点，做到家底清楚，责任明确，保管妥善，使用合理。
十一、加强财务监督，定期公布学校财务状况，自觉接受有关部门对学校财务工作的监督、检查，确保资金安全、正确的使用。
中学财务管理制度2
一、学校财产要严加管理，详细登记，合理使用。
二、财产添置遵循保证教学，经济适用原则。
三、保管员要对物资进行登记，会计上固定资产登记帐。
四、出库物资，严格按审批程序领取，严禁先领物品后出库及多发冒领。
五、固定资产应统一编号，实验室、图书室、体育、音乐等固定资产较多的室应建立固定资产分帐;办公室、教室、学生宿舍要建立固定资产登记表，每年应清点一次。
六、对应报损物资由学校集中统一报损。
七、教职工调动等要将个人使用的'公用物资交回学校，对损坏物资按价赔偿。
八、保管室要分类管理，做到摆放有序，场地干净，防水、防盗，并且上账及时，结帐及时，账物相符。
九、易耗物品本着节约原则，按学校规定登记发放。
十、对较贵重物资实行借用制，学期结束归还。
十一、公物不予外借，特殊情况需报学校批准。
中学财务管理制度3
一、综合档案室管理制度
档案室是保管档案、资料的重地，是学校机密核心。为了确保档案室的安全和档案的完好无损，特制订制度如下：
1、建立科学的管理制度，分门别类，本着存放有序、方便查找的原则立卷归档;采用先进技术，实行档案管理的'现代化。
2、严格执行安全制度，定期检查档案，做好“八防”(防火、防尘、防污、防光、防虫蛀、防盗、防高温、防水)工作，确保档案安全。
3、严格执行档案保密制度，严守党和国家机密。
4、禁止将明火、食物、水渍、昆虫、有害气体、易燃、易爆等物带进档案室。
5、档案进出应仔细清点和登记，按规定程序办理移交接手续，案卷调节器用后须准确无误地放回档案箱、柜。
6、定期检查电气设备和消防器材。
7、进档案室查阅资料，由档案员调出，在专门查阅室内查阅，查阅者不得抽烟、不大声喧哗。
8、查阅人员须凭有效证件或介绍信登记后方可查阅，查阅时不得撕页、涂改，一旦发现由查阅者负全部责任。
二、档案保密制度
1、档案管理人员要严守国家机密，不该说的机密绝对不说;不该问的机密，绝对不问;不该看的机密，绝对不看，不该记录的机密，绝对不记录。
2、未经主管领导批准，档案一律不外借。
3、不得擅自外泄档案内容，不能在私人通信通讯中涉及机密，不得在非保密本上记录机密，不在公共场所和家属、子女、亲友面前谈论机密，如违反保密纪律，造成后果者，视情节轻重，给予纪律处分。
三、档案员岗位责任制
1、加强自身政治和业务学习，积极参加各项学习活动，不断提高自身的素质和业务水平，适应本职工作需要。
2、负责档案管理工作，做到归档及时、分类明确、档案完整、存放整齐有序。
3、对业务部门的立卷归档工作，负责加以督促、指导。
4、及时做好档案的利用、统计、分析工作。
5、努力挖掘档案信息资源，积极主动地为学校的各项工作提供服务。
6、严格遵守各项保密制度，做到不该说的坚决不说。
7、切实做好库房湿度的调节和控制。落实防治有害生物和防尘、防火、防盗等安全措施。对档案要定期检查、鉴定、发现破损、变质要及时修补和复制。
学校网络安全管理制度
1、建立网络安全和保密制度，由学校的网络管理员负责学校网络安全的管理和维护工作。
2、学校计算机网络应有防范xxx、色情、暴力等不良信息的屏蔽软件。学校校园网总服务器上装有专门的杀毒软件，现技组负责维护软件的安装、升级，保证计算机网络的安全。
3、电教组配合德育处经常对学生进行健康上网的教育，禁止学生去社会网吧，防止学生迷恋上网损害自身的身心健康。
中学财务管理制度4
为严格遵守党和政府的有关政策和规定,认真执行上级工会规定,贯彻为工会建设服务,为教育服务,为群众服务,切实抓好收、管、用三个环节。
一、按期收好各项经费：工会经费和工会会费
二、记帐及时、切实做到内容、数字真实、摘要清楚、经常核对，做到帐帐相符、帐据相符、帐表相符。
三、对报销发票严格审查，禁用不规范的发票或白条为原始凭证。
四、会员慰问费不超过会费的20%
五、妥善保管现金和一切帐目帐务、凭证，定期向工会委员会报告财务工作情况和各项经费的开支情况，主动向经费审查委员会提供有关的财务工作资料，接受经费审查委员会审查
六、工会会计人员要认真执行新《会计法》和工会的'各项财务制度、财务纪律，按《会计人员工作规则》的要求做好本职工作.
七、本制度自通过之日起施行。
中学财务管理制度5
为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》,以规范我校的财务收支行为。
一、预算制度
1、每年12月份，学校制订出第二年财务开支预算，每年春期开学和秋期开学，再视其收入，具体修订预算表。
2、除常规开支以外的大额经费开支，应写处书面报告交学校校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。
3、每年的开支，不得超出当年的收入。
4、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长办公会批准，不予以报销。
二、统一审批制度
1、审批权限
（1）开支50元以下，由后勤主任审批；
（2）开支50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审批；
（3）开支200元以上，500元以内，由校长负责审批；
（4）开支500元以上，10000元以内，由校长办公会集体研究决定；
（5）开支10000以上者，原则上需经教代会表决通过。
2、审批程序
（1）500元以内的项目资金开支，先由经办人签字，再由审批人签字，最后由校长签字报销；
（2）500元以上的`项目资金开支，先由经办人签字，再由分管财务的副校长代表集体审批签字，最后由校长审批后报销。
（3）对不合理的开支和未经审批的开支，出纳不得付款，会计不能入帐，并及时向学校领导反映。教职工不得无理纠缠出纳员或会计员。
三、各类费用报销制度
1、会议费、活动费及招待费的管理
（1）学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。
（2）对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准（视其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结帐，并签字（写明事由、就餐人数，日期）。费用由出纳员每月支付一次，并带会附件，发票报销时附件附后。先斩后奏者，一纪不予以报销，由经办人负责。
（3）上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。
2、差旅费的管理
（1）教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观），由学校研究确定对象和人数（去城内办事应提前报告学校以便统筹安排）后，方可出差，否则不予以报销差旅费。
差旅费、住宿费、车船费按以下标准报销：
出差地区车船费报
销标准住宿费报销标准生活费报销标准备注
本区内裾实报销30元以内8元在城区每天报销交通费2元。
市内裾实报销50元以内10元每天报销交通费3元。
市外一般地区裾实报销70元以内15元每天报销交通费4元,火车限硬席、硬座，船三等仓以上，飞机由学校研究重严审批。
经济特区裾实报销90元以内20元
(2)一般不予以报销包车发票，特殊情况（紧急事情）确实需要租车，经校长同意后，方可租车和报销租车发票。
3、班费的管理
（1）各班班费，由学校统一在学校代管费中扣除，班主任不得私自收班费。
（2）班费只能用于各班开展活动、看望生病的师生、办专栏、购买锁、清洁工具等。
（3）班费每期每人2元，由学校代管，班主任计划开支，超支者不予以报销，节余者归学校。
（4）班费开支发票，应先由该班班长签字，再由班主任签字，最后到审批者处签字报销。
4、课本费、资料费管理
（1）每学期订购学生用书、教师用书、学生作业本、记录本等，由教导主任负责，分管教学的副校长审查批准，用支票汇兑，订数与支出相吻合（发票报销按审批权限处理）。
（2）每学期订购学生资料，由教导处负责，原则上各学科订一套（如初三、高三要多订，必须经学校批准）。教导处在订购资料时，先要征求学科教师或年级教研组长同意后，再交学校集体研究审批（区教科所下发的单元检测题除外）。
（3）凡订购资料，一律由学校统一在代管费中扣出（如代管费不购用，由学校决定后，再由班主任收起来交学校总务处），任何人不得私自订资料，更不能私自向学生收取资料费。
（4）订购资料，如有回扣费，一律归学校。发票报销按“审批权限”处理。
5、办公用品添置费的管理
（1）添置办公用具、设备，由各部门、处室负责人向总务处申报（填写申请购置表），总务处根据学校经费计划权衡后，报审批权限相应的领导审批，再由总务处实施。先斩后奏者不予以报销。
（2）办公用品，一律由总务处统一购买。不得私自购置，否则不予以报销。购买的物品一律到物品保管员处登记造册（实验仪器在实验保管员处、电教器材在电教员处），再由有关部门、处室或有关人员领走。
6、其他费用
（1）教职工生病住院，学校组织人去看望，一般情况下，不超过50元，重病住外地医院（涪陵区以为）不超过100元。
（2）教职工或教职工直系亲属有丧事，送100元以内的祭礼（含花圈、火炮）。
（3）接待如需用烟、用水等，由校长指派出纳员购买。
四、固定资产管理制度
1、要建立固定资产明细帐，定期清查，年终必须盘点，做到帐物相符。对丢失、毁损的要查明原因，属于人为损坏者，由当事人照价赔偿。
2、对所有固定资产都落实责任承包制（使用者为责任承包人），人员变动时（学生使用部分每学期清理一次）进行清理，丢失、损坏照价陪偿。
3、固定资产的报废和变买，原价值在50元以内的由后勤主任把关处理，50元以上100元以内由管后勤的副校长把关处理，超过100元者，必须报学校研究同意，方能报废或变买。
4、不得私自将公物借给其他单位和个人使用。需借用者应征得学校的同意，持借条到保管员处借取，借物单位或个人不按时归还，联系人和保管员有责任追回。
5、教职工宿舍（值宿室）的公用部分，由学校负责统一整修，费用由学校承担，“广厦工程”（教师集资建房）公用部分，由学校统一整修，费用由所有住户承担。
6、新分来或调来我校的教职工，需用学校值宿室，由学校一次性投资修好水、电，门、窗，交给教职工使用。以后需要维修的均由教职工自行负责，如有人员变动，需由学校验收后（如有损坏照价赔偿），方能办理变动手续。
7、学校公家楼舍等维修，由学校研究后实施。
五、民主理财制度
1、学校财务管理必须坚持民主管理的原则，成立以教职工代表为主，有关领导参加的民主管理领导小组。成员由教职工选举产生，并由学校委派。
2、民主管理小组有权监督财务的实施情况，有权对资金的使用情况、预算执行情况和决算编制情况进行检查，有权检查现金、存款、固定资产和会计帐目。
3、民主管理小组参与学校重大开支的讨论和决定。
六、会计报表制度
1、年初向学校报送收支预算表，年终要保送收支决算总表，并写出预决算说明书。
2、每月向学校报送预算内和预算外资金的收支报表。
七、财务审计制度
1、定期审计。学校的财务，由学校民主管理小组在年中或年末进行定期审计，做到查漏补缺，纠正错误。对审计出的问题要严肃处理。每次审计结束后要及时写出书面报告，向学校汇报情况，并将审计情况上墙公布，接受职工监督。
2、专项审计。根据职工反映的问题，由民主管理小组对有关项目和有关人员进行专项审计，及时澄清事实，妥善解决问题。
3、离任审计。学校财会人员在离任进行工作交换时，在学校领导的监督下，向新任财会人员办理移交手续，确保财务关系的连续性质。
八、财务公开制度
为了增强学校财务开支的透明度，学校财务人员必须每月向教职工公布（在校务公开栏中公布）财务收支情况。
另：财经管理制度、资金管理制度、票据管理制度等按上级规定执行。
本制度从20xx年ⅹ月ⅹ日起执行，如与上级文件精神有抵触的地方，以上级文件精神为准。
中学财务管理制度6
1、仪器室各种仪器都要分类、编号、登记造册，做到帐目、实物和标签三统一。
2、各种仪器、标本、模型、药品等应根据不同性质、性能和要求，分科、分类编号，分橱存放，存放要整齐、直观，取用方便，用后复原。
3、贵重仪器和易爆、易燃、剧毒药品，设专厨保管，防止发生意外事故。
4、一切仪器的领用、借出和归还均须办理手续，并检查仪器的完好情况。
5、教职工借用非教学用仪器及外单位借用仪器，需校主管领导批准，并办理手续，不超过一周；不论何种仪器，任何人不得长期占用。
6、新到仪器须熟悉其性能和操作方法后才能使用，并及时登记入册。
7、实验所用仪器，应由教师提前向仪器室管理人员交“实验通知单”，管理人员备好仪器后，由教师签名领出。实验完毕归还时，应办理注销手续。
8、仪器损坏时应由当事人填写“仪器损失报告单”，报请有关领导处理。违反操作规程，不遵守实验规则引起的.损坏，原则上应由当事人赔偿。
中学财务管理制度7
一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决贯彻国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。
二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督。严格按照上级规定设置的会计科目，进行会计核算，制定会计报表，建立财务档案。
三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。
四、国拨资金及各项来源收入必须入帐统一管理，专款专用。在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支范围和提高标准。
五、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理，经签字后的'财务活动，签字者负有行政责任。
六、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关，不得进行有损于学校利益的活动，一经查出将严肃处置，直至开除公职。
七、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度，任何人不得违反相应的规定。
八、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出均按学校经费报销审核制度办理，原则上在财务活动发生后一周内结付完毕。学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。
九、财会人员对上级主管部门和财政、税务、银行部门来了解、检查财务会计工作，要负责提供有关资料，如实反映情况。
十、本制度对学校进行的所有财务活动有效。
中学财务管理制度8
1、机房要保持整洁、卫生、安静。进入机房人员必须穿带整洁，鞋面干燥无泥沙湿水。
2、机房范围内严禁烟火，与教学无关的用品及饮食物品不准带入。
3、使用机房需事先办理申请手续，经主管领导批准后，由管理员统一安排活动时间。管理员必须做好机房使用登记，以及上机操作使用记录工作。
4、使用者要爱护机房一切公物，应在管理员指导下规范操作。必须按规定时间使用指定的机器设备，未经同意不得擅自动用与教学无关的设备。
5、机房严禁玩电子游戏。
6、未经主管领导批准，任何人均不得拆卸计算机及辅助设备，一经发现，按学校有关规章制度进行处理。
7、拷贝、出借器材等，以及报废物品必须经主管领导审核、批准、登记入册，管理员应做到账物相符。
8、机房实行一把钥匙管理方法，由管理员专职管理。管理员要明确机房安全制度和措施落实。室内器材人为损坏，缺乏安全措施，或防范不够，则追究有关的`责任。
中学财务管理制度9
为了加强学校财务管理，规范财经制度，严肃财经纪律，做到有计划支出，确保学校经费收支平衡，为学校发展提供经费保障，特制订学校财务管理制度。
1、严格执行财务预决算制度。年初校委会研究制定出学校全年经费支出计划，会计根据计划负责编制学校经费预算，预算起草后提交校长办公会研究，经计财科下达批复后，按规定执行。财务室要做好月报、年报工作。年终由校长向全体教职工做出计划执行情况报告。
2、坚持民主理财，实行财务公开。定期审查财务账目，去除不合理的开支，严禁浪费，杜绝贪污挪用，努力把好财务关。学校财务要及时公开、公示，认真接受民主监督。对勤工俭学收支情况每月以简报的形式公示，每一学期结束组织部分教师进行财务清理，将清理情况和学期收支情况向全体教职工公开、公示。
3、规范收费管理，实行财务一本账。凡是政策允许收费的项目以及代收代支项目，学校必须做到应收尽收，并且收入全部纳入学校账目统一管理，各班各处室等非财务管理部门不得存放现金，坚决杜绝公款私存、私设小金库，严禁挤占挪用贪污学校资金。对各班欠条及时公示。学期内各班欠款累计不得超过20xx元，学期放假前三天各班必须结清所有费用（含欠款），未结清者从当期绩效工资或津补贴中扣除，并取消当期评先评优资格。
4、规范单据联签制和费用报销制。支出单据实行联签制，学校对预算内外资金支出做到事前有计划，量入而出，严格执行收支两条线，审批一支笔。每一张原始单据至少有“四人”（经办人、分管领导、后勤副校长、校长）签字后方可报销。属有形资产类支出还要经实物保管员验收签字。所有支出费用的报销实行谁支出、谁报销的原则，严格杜绝在外赊购、由经营者自己到学校报销的.现象。所有支出费用必须当月结清，超过期限必须说明理由，否则不予报销。
5、对大额经费（5000元以上）或举行大型活动需要的经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支，实行先运行后结算的办法，在支出事项或活动结束后统一结算。
6、对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准（视其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结账，并带回附件，签字（写明事由、两人以上签字，日期）后方可报销。发票报销时附件附后。先斩后奏者，一律不予以报销，由经办人负责。
7、规范租用私车和差旅费的管理。如因工作需要须用私车时，应将事由、地点、人员、大致时间报校长，同意后方可用车，否则不予报销。教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观），由学校研究确定对象和人数后，方可出差，否则不予以报销差旅费，市外出差实行限额报销。
8、财务人员必须坚持财务工作制度。做到科目齐全，账目清楚，明细分类，日清月结。财务人员要做好会计档案的管理。财务人员要正确行使职权，不徇私情，按制度规定把好收支关，拒收拒付乱收乱付的条据和白纸条。报账员要将学校所有经费存放在一张储蓄卡上，实行公私分明、钱账分开、卡与密码分人保管（即报账员持储蓄卡，后勤副校长掌握密码）。财会人员变动时，主动办好交接手续。
9、财务人员负责做好食堂的核算记账，把食堂的收入纳入学校统一管理，由学校财务室拨给食堂一定的周转金，所有周转金必须由后勤副校长审核签字后方能拨付。食堂采购物资的每张原始票据必须有“三人”（经办人、食堂主管、后勤副校长）签字后方可入账。所有支出票据必须在下周二前入库结账，食堂账目要做到一月一核算，一学期一结算。
10、扶困助学资金等要及时足额发放，严禁挤占挪用。凡是上级扶困助学资金应发给学生的，要及时足额发放到学生手中。领取手续健全。如贫困寄宿生生活费补助及其他形式的救助资金，学校和班级不得挤占、挪用，对学校退还给学生的费用一律由学生或学生家长到财务室当面领取。
11、加强固定资产管理，严防集体财产流失。学校建立固定资产账薄，由总务主任负责登记保管，新增固定资产要及时登记入账。因工作需要存放在个人手中的学校财产，工作变动时必须及时移交回学校。对学校固定资产每学期盘查一次，减少的固定资产要合理，且经过正常批准，切实做到账物相符，严防集体财产流失。
12、调出人员必须结清所有账目，还清所有借用公物，方可办理相关手续。
中学财务管理制度10
为了加强财务管理，严肃财经纪律，保证财会资料真实、完整，规范和加强财会工作，提高经济效益，为保证教育教学工作的正常开展，根据我校实际情况特制定本制度。
一、认真学习贯彻执行《会计法》，遵守国家的各项财经法规、制度和岗位责任制。
二、会计人员必须加强政治学习，努力钻研业务，不断提高自身的业务素质。学校领导要为财务人员的业务提高提供有利条件。
三、会计人员要坚持原则，遵纪守法，忠于职守、廉洁奉公，严格履行财务审批手续。
四、会计凭证，会计账薄，会计报表等资料必须符合国家统一的会计制度的.规定。
五、会计人员必须按规定使用、登记会计凭证、账薄，账目要做到日清月结，要及时，准确、完整上报各种财务报表，定期向领导报告财务收支情况。
六、对于不合理的票据和不合法的支出，会计人员有权拒付。
七、学校财务银行支票和印鉴由会计和出纳分持，不得由出纳一人保管，会计员不得兼管现金和支票，出纳员不得兼保管员。
八、学校的固定资产要定期盘点，新购入和调配的要及时入账，报废的要及时上报申请报损，固定资产必须作到账账、账物相符。
九、开展增收节支工作，各项开支要有计划，不得盲目支出、占用、挪用专项资金，收入要入财政专户。学校大型办公设备、教学设备等必须通过政府采购。
十、会计档案要及时归档，不得丢失、损坏。
中学财务管理制度11
一、财务工作指导思想、任务、基本职能
1、学校财务工作是整个学校工作的重要组成部分。学校各项资金的安排、使用，要贯彻执行党和国家的有关方针政策，要为学校各项工作、广大师生员工的学习、生活而服务。
2、按照党的教育方针和勤俭办学方针，管好、用好教育经费(包括预算内、外资金)努力提高资金使用效果、开源节支、量入为出提高有限经费的使用效率，为提高教育质量改革和发展教育事业服务。
3、认真贯彻执行党和国家的财经方针、政策、法令，维护财经纪律，保护公共资财的安全，根据上级有关规定和学校具体情况，编制和执行学校的财务计划，拟订学校财务和财产、物资管理的具体制度、办法、措施。通过做好记账、算账、报账工作，调查、研究、分析、考核资金使用效果，积极参与经济决策。
二、内部财务管理责任制
(一)总务主任岗位职责
1、在校长的`领导下，协助校长做好财务管理参谋，具体负责领导财会人员及财务往来工作，积极做好教育第一线服务工作。
2、负责总务部门职工的管理，加强后勤人员思想政治教育工作，关心后勤人员的业务进修和技术培训，做好服务育人的工作。建立和健全各项规章制度，与政治处、教务处密切协作，对广大师生进行“学校是我家，美化、绿化靠大家”的爱校教育。
3、负责教育、教育用品的采购、管理和供应，按计划发放师生的课本、簿本以及教师办公、教育用品，会同有关人员购买图书、仪器、体育器材、医疗用品。
4、管理校产：负责学校基本建设和校舍、课桌等校产的登记，管理、添置、维修，督促师生爱护校产。
5、管理财务：审核一切收支凭证，做到各项开支都符合规定，一切账目清楚、准确。严格执行财务制度，贯彻民主理财精神，合理使用各项经费，搞好师生的生活福利及其它公共福利事业。做好学生杂费、代管费的收缴工作。
6、组织学校的绿化和协助搞好环境卫生工作，改善办学条件和学校环境。
7、抓好传达室，做好学校的安全保卫工作。
8、完成好校长交给的其它工作任务。
(二)会计人员岗位职责
1、会计人员必须加强政治学习，不断提高政治思想水平，树立全局观念，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是，努力钻研业务，不断丰富会计理论知识，提高业务工作能力，正确处理会计账务，熟练运用计算技术和分析方法，做好本职工作。
2、认真执行会计制度，做好记账、算账、报账工作，如实地全面反映单位资金活动情况。做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、按期结报，对发生的每一项经济业务，必须取得或填制原始凭证，原始凭证的内容，必须具备：凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章，接受凭证单位名称：经济业务内容、数量、单价和金额。从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名和盖章。自制原始凭证必须有经办单位负责人或指定的人员签名和盖章，对填写大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。会计人员填制会计凭证必须字迹清晰、工整、不得潦草。
3、认真编制并严格执行财务预算，遵守各项收入制度，费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，加强预算内、外资金的核算和管理。
4、按照经济核算原则，定期检查，分析预算执行情况，考核资金使用效果，总结经验，揭露存在的问题，及时向领导汇报，提出建议。
5、协同有关后勤人员做好校舍安全、检查和维护管理工作，加强对学校财产、物资的管理，按照国家会计制度的规定，妥善保管好会计凭证、账册、报表等档案资料工作。
6、会计人员调动工作时，必须办理交接手续。
7、认真完成学校领导交给的其它工作任务。
(三)、出纳工作人员岗位职责
1、严格执行有关规定，做好学校资金的收付工作。如有违反制度的开支，有权拒付，并向学校有关领导人汇报。
2、按照银行制度的规定，加强存款和现金的管理。
3、根据收付的原始凭证，按时记账，定期与会计做好结算工作。
4、应逐日盘点和保管好库存现金，做到账款相符，不出差错。
5、要认真执行国家规定的现金管理制度，每天结账，大量现金要及时交存银行，日清月结，严密手续、妥为保管、保证安全，切实做好现金收付工作、及时记账。收入款项应及时如数缴入银行或财政专户。对暂付的现金要按规定催促有关人员来报销结账。
6、认真完成领导交给的其它工作。
(四)保管管理人员岗位职责
1、按本职工作，熟悉掌握本行业务，树立为教育服务的思想，以高度负责的精神，保管好财产、仪器、物资及各类教学用品。
2、财产、仪器、物资、教学用品的管理必须贯彻“统一领导，分工负责，管用结合，合理调配，物尽其用”的原则，使学校财产，物资保持完好，不受损失，充分发挥财产、仪器、物资的作用。
3、期初按时发放各类教学用品、仪器设备及教学上有关的物资，期末按时收回并查对各类物资损耗情况，精打细算，有问题及时向领导汇报。
4、教学仪器等固定资产，需经校长或主管领导批准方能购入，购入后必须验收入库，登记造册。领用时要填写好出库单方可使用。校产出借要通过总务处办理出借手续，管理人员无权出借。
5、完成学校领导交给的其它工作任务。
中学财务管理制度12
一、每年年初及学期初各处室、教研组把所需添置设备及活动经费列出清单，及时上报校长室，由总务主任先编制年度及学期初步预算方案，交校长室审阅后，由行政办公会议讨论通过确定。
二、总务主任须每月向校长室书面报告财务收支情况，每学期期末，年终向校长室汇报学校财力收支情况，如发现突出问题必须及时汇报。
三、列入预算项目超支的或未立项的，如教学确急需的'，由总务主任提出初步意见，由校长审批。
四、新增正常性项目或其它一些特殊情况开支，须经校长行政办公会议研究决定。
五、经学校批准的项目，涉及校外单位需付一定数额预付款时，必须先订合同，由部门主管签章生效，如无合同，财务部门有权拒付，凡订购实物、货未到，经办人有责任催货，货到后结清。
六、学生代收费（课本费、作业本费）按部门核价收取。书、簿及其它开支按规定办理：练习册等有关资料由教导处审查、校长批准，总务处控制使用，未经批准，任何组、段或个人不得向学生收费，代收费每学期结算，多还少不补，并及时校务公开。
七、因公出差人员按通知写明事由，注明往返路线与出差日期，填写差旅费报销单，由校长签字后向财务室领取报销经费。
八、采购物品，各处室需提前一周填写购物申请单，按规定权限审批，由总务主任统一安排采购，未经批准，一律不予报销。所购物品尽量做到价廉物美，发票齐全。
九、学校的课本、簿册出售，财产损失赔偿等，凡涉及到收取钱款一律经财务部门开出发票收取，任何处室或个人不得以其它理由私自收取。
十、做好支票、现金的管理工作。支票印签由会计、出纳分开保管，收入现金要及时上介银行，严格执行财务报销制度，白条一律不得报销。
十一、学校财务人员要做到公正、无私、严肃财经纪律，协助学校领导严格把关，对一切不符合手续的票据有权拒付，对学校财务开支中出现的问题要及时、主动向领导反映，做到学校财政使用合理，杜绝浪费，财尽其用。
中学财务管理制度13
一、学校为了加强食堂管理，规范我校食堂会计核算，根据学校食堂财务管理的有关规定，结合我校食堂管理的实际情况，特制定本制度。
二、学校食堂应坚持为师生服务的宗旨，按照保本经营的原则，规范伙食费的收支行为，不得以赢利为目的。要建立健全财务管理制度，加强食堂成本核算，严格控制食堂成本开支范围，保证伙食质量。
三、学校食堂必须按照规定设置专账，实行独立核算、自负盈亏、日清月结。学校伙房管委会负责监督查职责，并接受审计、财政、物价等部门的监督。校长为食堂管理第一责任人。
四、伙食费按成本确定收取标准。伙食费标准要根据本地学生家长的承受能力和市场物价水平，经学校伙食管理委员会集体研究制定。伙食标准要根据食堂的盈亏情况和市场物价等因素进行适时调整。伙食费标准需提高时，应在一定范围内举行有学生、家长代表参加的听证会，广泛征求各方面的意见。
五、伙食费支出分为“伙食支出”和“其他支出”。“伙食支出”含米面油、菜金、水电煤气、配料等。“其他支出”含为食堂服务的临时工工资、餐具及设施的添置和折旧、食堂的小型修缮等。
六、与食堂无关的.人员经费和公用经费一律不得在学校伙食账中列支。
七、所有支出的发票凭证必须由出售人签章或签字，经办人、值日厨师、保管员、食堂管理员和餐厅负责人签字后，由食堂会计进行账务处理。
八、严格控制学生食堂伙食成本。学生食堂要坚持保本微利原则，不得以盈利为目的，饭菜定价应遵循公平、公开、合理和诚实信用原则，明码标价，不得随意涨价。
九、大宗物品采购要实行招标，肉、米、油、煤等要选择证件齐全、诚信经营、质优价廉的供应厂商，从而保证食品质量，降低成本。
十、物资保管员要建好物资管理台账，每天结出余额。学校要定期对库存物资组织盘点，如实反映盈余情况。
十一、建立信息反馈渠道。设立校长信箱（民主管理信箱），食堂工作人员、就餐师生，可以对原料采购、伙食质量等问题进行举报。定期召开就餐师生代表、家长代表座谈会，主动征求他们对学校食堂管理的意见。每月至少向就餐师生进行一次问卷调查，调查结果及时公布和反馈，对调查满意度较低的必须责令食堂整改，并对食堂管理者和责任人进行必要的人员调整和经济处罚。校长、伙食管理小组（伙管会）要经常了解市场供求信息，掌握监督、处理问题的主动权。
十二、发现下列情况的，必须立即查清事实、落实整改措施，并追究当事人责任：
1.原料质量明显不符合卫生要求仍采用的。
2.价格明显高于批发市场，甚至高于零售市场批发价的；与供货商暗中勾结，牟取非法利益的。
3.伙食账目不清，严重违反财经纪律，收支及物资管理存在明显漏洞的。
4.伙食质量差，管理混乱，师生反映强烈的。
十三、学校成立民主理财小组，要有工会、教师、学生会干部和学生家长等各方面代表参加。民主理财小组每月集中一次，理财结果通过一定形式予以公布。
中学财务管理制度14
为了加强我校食堂管理，规范学校食堂会计核算，确保会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《中小学校会计制度》和《中小学财务制度》的相关规定，结合我校实际，特制定本制度。
一、食堂财务实行独立核算，食堂费用实行食堂主任一支笔的审批制度，如需添置、更新贵重、大型设备需报校长审批。
二、采购员实行备用金制，备用金暂定3000元/天。
三、领用现全必须写明用途、金额、姓名，经批准后才能支付，不能以领代报，现金报销需竟食堂主任审批签名才能支付。
四、大额用款时，须事先征得校长同意。
五、现金往来当面点清，超过规定限额的`现金每天及时解交财会室。
六、实施批零差价的物品，原则上都应附有原始单据。
七、外地出差回校后三天内报销、清帐。
八、凭证、帐单分类按月装订保存，帐帐相符，帐物相符，定期盘存和结帐。
九、接受上级主管部门和审计单位的监督、检查、指导。
中学财务管理制度15
为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据上级有关规定，结合学校的实际情况，特制定本制度：
一、财务报销票据原始凭证的要求
原始单据（发票）的一般要求：
1.报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。
2.发票内容要齐全：单位名称（一律为“乐成镇实验中学”）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。
3.印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
4.在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
5.各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等，均要填制领款单据（或工资表），按人员造册，注明标准、工作天数，并须相关人没签字。加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后，报校长签批后到财务室报销；临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。
6.原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。
7.因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失双程票的，将不予报销。
二、现金银行结算的要求
（一）现金结算的注意事项
1.现金报销应符合现金使用范围的管理规定。
2.凡一次零星采购金额超过1000元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票（同城）或汇款（异地）进行结算，并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。
3.因公借款及一次报销金额超过10000元者，必须提前1天告知财务室，否则由本人到银行凭财务室出具的现金支票提取现金。
4.报销时间规定：这为每周三五报销。请各位同志予以支持，自觉遵守。
（二）银行结算注意的事项
1.工作人员在当地或到外地购物，应有批准的预算计划，如属固定资产的安排固定资产管理实施细则办理各项手续，所持结算凭证为合法凭证方可报销。
2.用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
（三）领取支票注意事项
1.支票不要折叠，密码、日期、金额不能涂改。
2.每月25日前办理支票转帐手续。
3.支票要在有效期内使用（转帐支票期限为10天）。
4.作废或过期支票一律由本单位经办人员换取，校外人员不予办理。
5.遗失支票由本人立即到银行挂失，并及时通知财务室，以免造成损失。
6.办理外地与本地汇款，经办人提供的帐号、开户行，单位名称必须准确无误，如有差错责任自负。
三、往来帐款结算的要求
1.出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。
2.零星购物所借备用金，应于购物后一周内到财务室结帐。
3.采用转帐支票结算的各类借款，经办人须在十天内办理报销帐款手续；采用汇票或汇款结算的各类借款，经办人须在三十天内输报销帐款手续。
4.在规定期限内未结清借款的，由财务室在有关经费中直接扣款，并且遵循“前帐不结，后帐不借”的原则。
四、财务报销手续及要求
（一）财务报销审批权限
学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务室办理结算。结算金额在一万元以上的，还须经校委会审核。
（二）财务报销基本手续及要求
1.教职工到财务室报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发标、收据；物资采购的需有“物资采购申请单”；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属政府采购项目的必须有政府采购审批表；外出参加会议的还须有会议通知等。
2.票据须分别由经国人、验收人、证明人签字，并经校长审批。
3.填制“差旅费报销单”。报销凭证后所附的有关必票要整齐地粘在左上角，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。
4.各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
5.对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
（三）具体业务报销手续太要求
1.基本工资、补助工资的调整与变动由办公室根据国家规定核定，并办理好相关调整审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。
2.校内津贴按学校津贴考核分配方案执行，具体标准由办公室负责考核，并报校长审批，财务室按审批后的考核表造册发放。
3.外聘教师讲座费，需经校长室同意，并由学校办公室负责填制领款单据，交校长审批后到学校财务室报销。
4.离退休人员工资由办公室根据政府有关核定，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。
5.学生奖、助学金由教务处、政教处根据国家有关规定办理，财务室监督执行。社会捐助特困生专项助学金，由教务处、政教处根据学校有关规定负责具体评定，造册并报校长室审批后，报财务室发放。
6.职工探亲费：外市籍教师及招聘教师利用休假期间回家探亲的（包括已婚职工探望配偶和未婚职工探望父母）每学期包干补助300元探亲费，其他费用包括路费、住宿费等不再单独报销，探亲费单据由办公室负责核定，并造表报校长室审批后到学校财务室报销。
7.独生子女费，领取独生子女证的教职工，每年发独生子女费50元，直至小孩14周岁。由学校财务室于每年年底造册，报校长室审批后发放。
8.丧葬抚恤费、遗属补助费由办公室根据政府有关规定核定，财务室监督执行。其他福利费由工会根据有关规定办理。
9.临时人员工资由各使用部门在每月下旬负责考核并造册，报校长室审批后到学校财务室报销。
10.校内津贴、课时津贴等各种劳务费用报销表，需经办公室审核、校长室批准，财务室负责发放，并由领款人签字，本人不在时可由他人代签，但一人不得同时替多人代签。
11.在职工资、离退工资一律以银行储蓄卡形式发放至本人手中，所有相关人员有义务配合学校依据银行规定办理开卡、开折太挂失补办手续。若发生工资本遗失时，必须在每月20日前将补办的工资卡号告知财务室及时变更，以防发生差错（学校全体教职员工的工资卡统一在市农业银行办理，其他银行无效）。
12.因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由部门负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批后，统一由学校总务处安排购买。所有购置物品，必须遵循先入库（经办人、保管人签字），再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务室报销（办公用品的购买统一归口学校总务处负责，所有手续统一由总务处负责办理）。
13.因学校教育教学工作需要，购置各类小额教学用品或专用材料，由总务处负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批，统一由总务处安排购买。如有必要，由总务处联系政府采购中心购买。所有购置物品，必须遵循先入库（经办人、保管人签字），再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票下面必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务科报销。
14.固定资产的购置，按年度学校计划，一律由总务处办理好政府采购（或政府采购特例）手续，凭政府采购（或政府采购特例）单经校长签批后到学校财务室先办理暂付款手续，待固定资产交付时，随同政府采购单（或政府采购特例）和固定资产入库单，经校长签批后至财务室办理结算手续。
15.差旅费的报销：
（1）教职工的`出差一律由校长室安排批准，凭开会文件及校长室批准通知由教务处调度课务，填制出差通知单。
（2）出差人；回校后一周内需到财务室办理报销手续，用蓝（黑）墨水笔填写“差旅报销单”，数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有经手人、证明人、负责人的签名，将出差的车票和住宿费发票按规定动作在“差旅费报销单”后左上角整齐粘贴好，并附出差通知和有关会议通知。
（3）出差伙食补助标准不分途中和住勤，每人每天补助标准为：县市20元，外市一般地区30元，特定地区50元，已享受承包单位伙食补贴或讲课补贴者，不再享受出差补贴。
（4）工作人员出差期间，每人每天发城关内交通费15元，乐清市内城关以外60元，包干使用，不再报销市内交通费。出差时使用自备车的，也按以上标准发放。
（5）出差住宿费标准：乐清市内乐成镇以外每天50元，外市一般地区80元，特定地区100元；
（6）“差旅报销单”先经财务人员技术审核，再由校长审批，最后到财务室报销。
16.教师学习、进修、培训费用的报销规定：
（1）经学校批准参加非学历学习、进修、培训的：①、住宿费、往返费按相关规定凭据限额报销，报名费、考试费、书本费、学费、培训费等开支凭据全额报销；②、伙食补助费每天补助20元。本地学员原则应回家食宿，不发伙食费补助。
（2）教师参加本科段学历学习的费用学校不再给予报销。
17.业务招待费：学校的接待任务统一归口学校办公室负责，上级单位、同等级别或重要客人、其他人员的接待标准不得超过国家制定的标准，正常接待一律安排在学校食堂，特殊情况需到宾馆饭店接待的需报校长室批准，所有接待都必须由办公室填制《乐成实验中学来客接待审批单》方可到财务科报销，未办理审批手续的，财务室不得支付接待费用。
18.校内零星维修归口总务处负责，学校发生的零星修缮费，都必须由总务处开具派工单。零工在结算时，总务处按实际支出额填写《工资表》发放。
19.基建工程支出：学校所有基建工程都必须执行招投标制度，工程结束预付款不得走出工程预算的80%，基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。
21.当年各类票据的报销截止日为下一年度的三月底，超过期限的票据，财务室可不予办理，有特殊情况的需书面说明情况并报分管校长批准后，方可报销。
22.本制度由校长室负责解释和修订。
